Изучите сложное регулирование криптовалюты в США: прошлое и настоящее

Криптовалюта регулирование в США представляет собой сложный и постоянно меняющийся ландшафт. В последние годы возрос интерес к криптовалюта как со стороны регулирующих органов, так и общественности. Это привело к внедрению нескольких новых правил и нескольких предложенных правил, которые все еще обсуждаются.

Один из обязательных элементов криптовалюта регулирование в США является товарным Комиссия по торговле фьючерсами (CFTC) постановление о том, что Биткойн и Эфириум являются товарами. Это постановление означает криптовалюта биржи, которые торгуют этими активами, теперь подлежат регулированию CFTC. CFTC также выпустила несколько руководств по криптовалюта, которые предоставляют дополнительную информацию о том, как агентство намерено регулировать этот класс активов. Еще одним важным элементом регулирования криптовалюты в США является Комиссия по Безопасности и Обмену (SEC) постановил, что первоначальные предложения монет (ICO) являются ценными бумагами. Это постановление означает, что на ICO распространяются те же правила, что и на традиционные предложения ценных бумаг, включая регистрацию в SEC и соблюдение законов о борьбе с мошенничеством.

SEC также возбудила несколько принудительных действий против эмитентов ICO, которые нарушили законы о ценных бумагах. В дополнение к этим конкретным правилам к криптовалюте могут применяться несколько других законов и правил. Например, криптовалютные биржи могут подпадать под действие правил об отмывании денег и финансировании терроризма. А на пользователей криптовалюты может распространяться налоговое законодательство. Господство криптовалюты в США все еще находится на ранней стадии. В ближайшие годы, вероятно, будет введено больше правил, поскольку регулирующие органы и законодатели лучше понимают этот класс активов.

Криптовалютные правила в прошлом

В Соединенных Штатах правила криптовалюты развивались с годами, поскольку регулирующие органы стремятся решать уникальные проблемы, связанные с цифровыми валютами. Подход к регулированию криптовалюты в первую очередь обусловлен существующими финансовыми законами и необходимостью защиты инвесторов, предотвращения мошенничества и обеспечения соблюдения правил борьбы с отмыванием денег (AML) и правил «знай своего клиента» (KYC).

Прошлые правила криптовалюты в США:

ФинСЕН: Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN), министерство финансов США, активно регулирует деятельность, связанную с криптовалютой. В 2013 году FinCEN классифицировал криптовалютные биржи и администраторов как предприятия, предоставляющие денежные услуги (MSB), и обязал их регистрироваться в FinCEN, внедрять процедуры AML и сообщать о подозрительной деятельности.

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC): SEC предприняла шаги для регулирования первичных предложений монет (ICO) и токенов, считающихся ценными бумагами. В 2017 году SEC выпустила отчет, в котором говорилось, что ICO могут подпадать под действие правил о ценных бумагах, и в отношении проектов, нарушающих законы о ценных бумагах, были приняты последующие меры. В качестве ориентира использовался тест Хауи, который оценивает, можно ли считать инвестиции ценными бумагами.

Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC): CFTC утвердила свои регулирующие полномочия в отношении криптовалют как товаров. В 2015 году он определил биткойн как товар, поставив его под надзор CFTC. CFTC регулирует криптовалютные деривативы, такие как фьючерсные и опционные контракты на биткойны, обеспечивая честную торговую практику и целостность рынка.

Служба внутренних доходов (IRS): IRS руководил налоговым режимом криптовалют. В 2014 году IRS классифицировала криптовалюты как имущество для целей налогообложения, требуя от физических лиц сообщать о приросте или убытке капитала при продаже или обмене криптовалют. Несоблюдение обязательств по уплате налога на криптовалюту может привести к штрафам и юридическим последствиям.

Криптовалютные правила сегодня в США

Вот некоторые ключевые выводы из текущего состояния регулирования криптовалюты в США:

• Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) обладает юрисдикцией над криптовалютными биржами, которые торгуют биткойнами и эфириумом.
• Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) обладает юрисдикцией в отношении первичных предложений монет (ICO).
• Криптовалютные биржи могут подпадать под действие правил по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.
• На пользователей криптовалюты может распространяться налоговое законодательство.
• Регулирование криптовалют все еще находится на ранней стадии и, вероятно, будет развиваться в ближайшие годы.
• CFTC, SEC, FinCEN и IRS выпустили руководство по криптовалюте, в котором содержится дополнительная информация о том, как эти агентства намерены регулировать и налогооблагать этот класс активов.
• Быть в курсе последних событий в области регулирования криптовалюты очень важно из-за ее сложной и постоянно развивающейся природы.