Мир цифровых агентств динамичен и постоянно развивается. А в 2023 году многие владельцы агентств затягивают пояса и задраивают люки, поскольку надвигается рецессия. Как владелец такого агентства, вы можете использовать различные налоговые стратегии для оптимизации своего финансового положения. Сообразительным владельцам бизнеса доступно несколько возможностей: от инвестирования в льготные с точки зрения налогообложения активы, такие как веб-сайты, до найма членов семьи в компанию по управлению семьей. В этой статье рассматриваются четыре такие стратегии, включая стратегию Огасты и использование раздела 125 Кодекса IRS, а также предлагаются предостерегающие советы для каждой из них.

1. Инвестирование в активы с льготным налогообложением: веб-сайты

Веб-сайты во многих случаях считаются нематериальные активы. IRS разрешает амортизацию определенных нематериальных активов, позволяя владельцам бизнеса вычитать стоимость актива в течение срока его полезного использования. Как цифровое агентство, вы имеете уникальную возможность постоянно реинвестировать и разрабатывать новые веб-сайты, что потенциально может принести существенные налоговые преимущества.

Предупреждающий совет: Очень важно проконсультироваться со специалистом по налогам, чтобы определить правильный период амортизации и убедиться, что веб-сайты, в которые вы инвестируете, действительно соответствуют критериям. Неспособность точно оценить эти факторы может привести к потенциальным осложнениям с IRS.

2. Наем членов семьи с помощью компании по управлению семьей

Популярная стратегия экономии налогов среди владельцев бизнеса — нанимать членов семьи через компанию по управлению семьей. Это может привести к разделению доходов – фактическому перемещению доходов из более высоких налоговых категорий (ваших) в более низкие (часто доходы младших членов семьи). Кроме того, заработная плата, выплачиваемая членам семьи, не облагается налогом для бизнеса.

Предупреждающий совет: Обеспечение того, чтобы выплачиваемая заработная плата соответствовала предоставляемым услугам, имеет первостепенное значение. Чрезмерная компенсация члену семьи может стать сигналом тревоги. Кроме того, убедитесь, что член семьи действительно оказывает услуги компании. Фиктивные роли могут привести к проверкам и штрафам.

3. Стратегия правления Августы

Правило Огасты, возникшее в результате налогового судебного дела, связанного с турниром по гольфу Masters, разрешает домовладельцам сдавать свои дома в аренду на срок до 14 дней в году, не сообщая о доходе от аренды. Владельцы цифровых агентств могут сдавать в аренду свои частные дома своему агентству для проведения мероприятий, встреч или ретритов и получать не облагаемый налогом доход от аренды.

Предупреждающий совет: Хотя стратегия Огасты представляет собой уникальную возможность, здесь есть свои особенности, о которых следует знать. Арендная ставка должна соответствовать справедливой рыночной стоимости. Более того, для аренды вам понадобится законная деловая причина, а также необходимая документация, включая договоры аренды. Убедитесь, что аренда не превышает 14 дней в налоговом году.

4. Использование раздела 125 для предоставления медицинских пособий до уплаты налогов

Раздел 125 Кодекса IRS позволяет предприятиям предлагать своим сотрудникам возможность получать определенные льготы до уплаты налогов. Это означает, что сотрудники могут снизить свой налогооблагаемый доход, чтобы бизнес мог уменьшить свои обязательства по налогу на заработную плату. Популярным выбором в этом разделе является создание плана столовой, позволяющего сотрудникам выбирать между различными льготами, включая медицинскую страховку.

Предупреждающий совет: Создание плана по разделу 125 требует соблюдения определенных правил и положений. Регулярное тестирование, чтобы убедиться, что план не отдает предпочтение высокооплачиваемым сотрудникам перед другими, имеет решающее значение. Несоблюдение этих требований может привести к дисквалификации плана, что приведет к значительным налоговым последствиям.

В заключение

Владение цифровым агентством предлагает множество возможностей оптимизировать вашу налоговую ситуацию. Инвестирование в веб-сайты, трудоустройство членов семьи, использование стратегии Augusta и использование раздела 125 кодекса IRS могут открыть множество финансовых преимуществ. Однако, как и в случае с любой налоговой стратегией, очень важно действовать с осторожностью и под руководством профессионала в области налогообложения. Ошибки могут привести к штрафам и нежелательному вниманию со стороны IRS. Мудро применяя эти стратегии, владельцы цифровых агентств могут обеспечить финансовый успех своего бизнеса, одновременно пользуясь преимуществами стратегического налогового планирования.

Рекомендованное изображение: Kindel Media; Пексели; Спасибо!